Документ
Комментарий
Правление НБУ постановлением от 03.06.2015 г. № 354 (Постановление № 354) установило, что банки обязаны ограничить выдачу наличности в национальной валюте через свои кассы и банкоматы в пределах до 300 тыс. грн. в сутки на одного клиента.
Напомним, что постановлением Правления НБУ от 03.03.2015 г. № 160 (Постановление № 160, действовало в период с 3 марта 2015 года до 3 июня 2015 года включительно, см. комментарий к этому документу) данное ограничение было установлено в размере 150 тыс. грн. Таким образом, существенно увеличен лимит выдачи наличности.
При этом, как и раньше, данное ограничение не распространяются на выдачу наличности для выплаты:
Кроме того, изменения коснулись запрета банкам покупать иностранную валюту по поручению клиентов-резидентов (кроме физических лиц), имеющих на банковских счетах денежные средства в иностранной валюте. Теперь такой запрет распространяется на клиентов, имеющих на счетах более 25 тыс. дол. США (в эквиваленте по официальному курсу НБУ соответствующей валюты на дату подачи клиентом заявки). Согласно Постановлению № 160 такой лимит был установлен на уровне 10 тыс. дол. США.
Комментируемым Постановлением на период до 3 сентября 2015 года продлены некоторые ограничения, установленные ранее Постановлением № 160, в частности:
1. Расчеты по операциям экспорта и импорта товаров, предусмотренные в ст.1 и 2 Закона № 1851, осуществляются в срок, не превышающий 90 календарных дней.
1 Закон Украины от 23.09.94 г. № 185/94-ВР «О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте».
2. Поступления в иностранной валюте2 из-за границы в пользу юридических лиц, не являющихся уполномоченными банками, физических лиц – предпринимателей, иностранных представительств (кроме официальных представительств), на счета, открытые в уполномоченных банках для ведения совместной деятельности без создания юридического лица, а также поступления в иностранной валюте на счета резидентов, открытые за пределами Украины на основании индивидуальных лицензий НБУ подлежат обязательной продаже на межбанковском валютном рынке Украины, в том числе непосредственно НБУ, в размере 75%3. Уполномоченный банк в данном случае обязан продать валюту без поручения клиента и исключительно на следующий рабочий день после дня зачисления поступлений на распределительный счет.
2 Имеется в виду иностранная валюта 1-й группы Классификатора иностранных валют и банковских металлов, утвержденного постановлением Правления НБУ от 04.02.98 г. № 34, и российские рубли.
3 В п.2 Постановления № 354 приведен перечень валютных поступлений, не подлежащих обязательной продаже на межбанковском валютном рынке Украины.
3. Уполномоченные банки не могут снимать с контроля экспортные операции клиентов на основании документов о прекращении обязательств зачетом встречных однородных требований.
4. Максимальная сумма продажи наличности в иностранной валюте или банковских металлов одному лицу в один операционный (рабочий) день не должна превышать 3 тыс. грн. (в эквиваленте) в одном банке4.
4 В пп.3 п.6 Постановления № 354 приведены условия, при которых данное требование не выполняется.
5. Банки по поручению физических лиц могут осуществлять переводы иностранной валюты за пределы Украины по текущим валютным неторговым операциям:
5 В пп.4 п.6 Постановления № 354 приведены операции, на которые не распространяется данное требование.
6. Сумма выдачи наличности в иностранной валюте или банковских металлов одному лицу в сутки с текущих и депозитных счетов через кассы банков и банкоматы не должна превышать 15 тыс. грн. (в эквиваленте по официальному курсу НБУ)6.
6 В п.10 п.6 Постановления № 354 перечислены случаи, на которые не распространяется данное требование.
7. При оформлении заявки на покупку (перечисление) валюты, кроме прочих документов, клиент должен представить обслуживающему банку справку ГФСУ об отсутствии задолженности по налогам и сборам (обязательным платежам)7, а в предусмотренных Постановлением № 5978 случаях – акт ценовой экспертизы (согласования).
7 Имеется в виду Довідка про відсутність заборгованості зі сплати податків, зборів (форма № 22-ОПП), форма которой приведена в приложении 20 к Порядку учета плательщиков налогов и сборов, утвержденному приказом Минфина Украины от 09.12.2011 г. № 1588.
8 Постановление Правления НБУ от 30.12.2003 г. № 597 «О переводе денежных средств в национальной и иностранной валюте в пользу нерезидентов по некоторым операциям».
Постановление № 354 вступило в силу 4 июня 2015 г. и будет действовать до 3 сентября 2015 г. включительно (п.9 Постановления № 354)9.
9 Постановление № 354 размещено 3 июня 2015 года на странице Официального интернет-представительства НБУ: http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/category?cat_id=8804895.