НБУ смягчил некоторые денежно-кредитные и валютные ограничения :: Комментарии к нормативным документам и разъяснениям. Справочная информация

Документ

Постановление Правления НБУ от 03.09.2015 г. № 581 «Об урегулировании ситуации на денежно-кредитном и валютном рынках Украины»

Комментарий

Правление НБУ постановлением от 03.09.2015 г. № 581 (Постановление № 581) смягчило ряд денежно-кредитных и валютных ограничений, установленных ранее Постановлением № 354¹ (действовало в период с 4 июня 2015 г. по 3 сентября 2015 г. включительно, подробнее см. комментарий к этому документу)².

¹ Постановление Правления НБУ от 03.06.2015 г. № 354 «Об урегулировании ситуации на денежно-кредитном и валютном рынках Украины».
² В комментарии учтены изменения, внесенные постановлением Правления НБУ от 09.09.2015 г. № 593 «Об утверждении Изменений в постановление Правления Национального банка Украины от 03 сентября 2015 года № 581» (вступило в силу 10 сентября 2015 года).

Среди таких мер можно выделить, в частности, следующие:

1. Уполномоченные банки не могут снимать с контроля экспортные операции клиентов на основании документов о прекращении обязательств путем зачета встречных однородных требований (п.4 Постановления № 581):

в иностранной валюте 1-й группы Классификатора³/российских рублях (независимо от суммы операции);
в других валютах (если общая сумма обязательств, прекращающихся зачетом в рамках одного договора по экспорту товаров, превышает 500 тыс. дол. США (в эквиваленте)).

³ Классификатор иностранных валют и банковских металлов, утвержденный постановлением Правления НБУ от 04.02.98 г. № 34.

Напомним, ранее был установлен запрет на снятие с контроля экспортных операций клиентов на основании документов о прекращении обязательств путем зачета встречных однородных требований независимо от вида иностранной валюты и независимо от суммы такой валюты (см. п.4 Постановления № 354).

2. Максимальная сумма выдачи наличности в иностранной валюте или банковских металлов одному лицу в сутки с текущих и депозитных счетов через кассы банков и банкоматы не должна превышать 20 тыс. грн. в эквиваленте по официальному курсу НБУ (пп.10 п.6 Постановления № 581)⁴.

⁴ В пп.10 п.6 Постановления № 581 перечислены случаи, на которые не распространяется данное требование.

Постановлением № 354 данный предельный размер устанавливался на уровне 15 тыс. грн. в эквиваленте по официальному курсу НБУ (пп.10 п.6).

3. Пакет документов, представляемых в НБУ для подтверждения возможности осуществления соответствующих операций, должен дополнительно содержать (пп.18 п.6 Постановления № 581):

по операциям импорта товаров – соответствующий акт ценовой экспертизы (согласования) в случаях, предусмотренных Постановлением № 597⁵;
по операциям покупки и/или перечисления за границу денежных средств в иностранной валюте, полученных от продажи иностранным инвестором на фондовой бирже долговых ценных бумаг (кроме государственных облигаций Украины), – справку Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку об отсутствии оснований для включения эмитента таких ценных бумаг в перечень эмитентов, имеющих признаки фиктивности, и признаков манипулирования ценами во время осуществления соответствующих операций с такими ценными бумагами;
по операциям по покупке и/или перечислению за границу денежных средств в иностранной валюте, полученных от продажи иностранным инвестором на фондовой бирже государственных облигаций Украины, – документальное подтверждение, свидетельствующее о том, что покупка этих ценных бумаг осуществлялась исключительно за счет денежных средств, полученных иностранным инвестором от продажи иностранной валюты за гривни, и/или денежных средств, полученных иностранным инвестором по операциям по продаже государственных облигаций Украины, выплаты по ним дохода и их погашения⁶.

⁵ Постановление Правления НБУ от 30.12.2003 г. № 597 «О переводе денежных средств в национальной и иностранной валюте в пользу нерезидентов по некоторым операциям».
⁶ Данное требование не распространяется на случаи продажи иностранными инвесторами государственных облигаций Украины, приобретенных ими до 3 марта 2015 года включительно.

Как видим теперь, при оформлении заявки на покупку (перечисление) валюты нет необходимости представлять обслуживающему банку справку ГФСУ об отсутствии задолженности по налогам и сборам (обязательным платежам).

Соответствующие изменения внесены и в постановление Правления НБУ от 23.02.2015 г. № 124 (см. пп.1 п.2 Постановления № 582⁷). Ранее представление такой справки предусматривалось пп.15 п.6 Постановления № 354.

⁷ Постановление Правления НБУ от 03.09.2015 г. № 582 «О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины».

Комментируемым Постановлением также продлены на период по 4 декабря 2015 года включительно некоторые ограничения, установленные ранее Постановлением № 354, в частности:

1. Расчеты по операциям экспорта и импорта товаров, предусмотренные в ст.1 и 2 Закона № 185⁸, осуществляют в срок, не превышающий 90 календарных дней (п.1 Постановления № 581);

⁸ Закон Украины от 23.09.94 г. № 185/94-ВР «О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте».

2. Поступления в иностранной валюте⁹ из-за границы в пользу юридических лиц, не являющихся уполномоченными банками, физических лиц – предпринимателей, иностранных представительств (кроме официальных представительств), на счета, открытые в уполномоченных банках для ведения совместной деятельности без создания юридического лица, а также поступления в иностранной валюте на счета резидентов, открытые за пределами Украины на основании индивидуальных лицензий НБУ подлежат обязательной продаже на межбанковском валютном рынке Украины, в том числе непосредственно НБУ, в размере 75%¹⁰. Уполномоченный банк в данном случае обязан продать валюту без поручения клиента и исключительно на следующий рабочий день после дня зачисления поступлений на распределительный счет (п.2 Постановления № 581);

⁹ Имеется в виду иностранная валюта 1-й группы Классификатора иностранных валют и банковских металлов, утвержденного постановлением Правления НБУ от 04.02.98 г. № 34, и российские рубли.
¹⁰ В п.2 Постановления № 581 приведен перечень валютных поступлений, не подлежащих обязательной продаже на межбанковском валютном рынке Украины.

3. Максимальная сумма продажи наличной иностранной валюты или банковских металлов одному лицу в один операционный (рабочий) день не должна превышать в эквиваленте 3 тыс. грн. в одном банке (пп.3 п.6 Постановления № 581)¹¹.

¹¹ В пп.3 п.6 Постановления № 581 перечислены случаи, на которые не распространяется данное требование.

4. Банки по поручению физических лиц осуществляют переводы иностранной валюты за пределы Украины по текущим валютным неторговым операциям (пп.4 п.6 Постановления № 581):

без подтверждающих документов с текущего счета в иностранной валюте или без открытия такового – на сумму, которая в эквиваленте не превышает 15 тыс. грн. в один операционный день (физические лица – нерезиденты осуществляют такие переводы на основании документов, подтверждающих источники происхождения денежных средств);
с текущего счета в иностранной валюте – на сумму, которая в эквиваленте превышает 15 тыс. грн., но не больше 150 тыс. грн. в месяц (физические лица – резиденты осуществляют такие переводы исключительно на основании подтверждающих документов)¹².

¹² В пп.4 п.6 Постановления № 581 перечислены случаи, на которые не распространяется данное требование.

5. Банки обязаны ограничить выдачу наличных денежных средств в национальной валюте через кассы и банкоматы в пределах до 300 тыс. грн. в сутки на одного клиента. Эти требования не распространяются на выдачу наличных денежных средств на (пп.5 п.6 Постановления № 581):

выплату заработной платы, расходов на командировку (в пределах норм, установленных законодательством), пенсий, стипендий, других социальных и приравненных к ним выплат (кроме материальной помощи);
выплаты гарантированных сумм возмещения вкладчикам за счет средств Фонда гарантирования вкладов физических лиц.

Новым ограничением согласно пп.16 п.6 Постановления № 581 является запрет уполномоченному банку на совершение по поручению клиента-резидента покупки иностранной валюты/перечисления денежных средств в гривнях в пользу нерезидента через корреспондентский счет банка-нерезидента в гривнях, открытый в уполномоченном банке, если такая покупка иностранной валюты/такое перечисление денежных средств осуществляется в целях проведения расчетов за импорт продукции, таможенное оформление которой было проведено до 1 января 2014 года включительно, по внешнеэкономическому договору, по которому произошла замена должника и/или кредитора в обязательстве.

Постановление № 581 вступило в силу 4 сентября 2015 г. и действует до 4 декабря 2015 г. включительно (п.9 Постановления № 581)¹³.

¹³ Постановление № 581 обнародовано 3 сентября 2015 года на странице Официального интернет-представительства НБУ: http://www.bank.gov.ua/doccatalog/document?id=21230583.