НБУ отменил ограничение относительно покупки иностранной валюты за кредитные средства :: Комментарии к нормативным документам и разъяснениям. Справочная информация

НБУ отменил ограничение относительно покупки иностранной валюты за кредитные средства

Документ

Постановление Правления НБУ от 06.08.2019 г. № 104 «О внесении изменения в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины»

Комментарий

НБУ постановлением от 06.08.2019 г. №104 (Постановление № 104):

упразднил п.38 Положения № 5¹, которым было закреплено ограничение относительно покупки иностранной валюты за кредитные средства. Иными словами, теперь субъект ВЭД имеет право покупать иностранную валюту за счет кредитных средств в гривне без каких-либо ограничений по сумме. По мнению НБУ², указанное послабление позволит предприятиям более эффективно управлять ликвидностью и покупать необходимые объемы валюты для выполнения собственных обязательств в удобное для себя время;
Инструкция № 7³ дополнена новыми пунктами 16¹ и 16², регулирующими процедурный порядок работы банков в рамках валютного надзора при изменении обслуживающего банка. По мнению НБУ это поможет избежать двойного контроля за клиентской валютной операцией.

¹ Положение о мерах защиты и определения порядка осуществления отдельных операций в иностранной валюте, утвержденное постановлением Правления НБУ от 02.01.2019 г. № 5.
² См. информацию, размещенную на странице Официального сайта НБУ: https://bank.gov.ua/news/all/skasovano-obmejennya-kupivli-valyuti-za-kreditni-koshti.
³ Инструкция о порядке валютного надзора банков за соблюдением резидентами предельных сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров, утвержденная постановлением Правления НБУ от 02.01.2019 г. № 7.

Дополнительно отметим, что новое валютное законодательство содержит ряд процедурных требований относительно покупки иностранной валюты. В первую очередь, необходимо учитывать, что банки осуществляют покупку иностранной валюты для клиентов - субъектов внешнеэкономической деятельности исключительно на валютном рынке Украины в порядке и на условиях, предусмотренных Положением № 2⁴ и Положением № 5.

⁴ Положение об осуществлении операций с валютными ценностями, утвержденное постановлением Правления НБУ от 02.01.2019 г. № 2.

С этой целью клиентом в банк подается соответствующее заявление в произвольной форме. Реквизиты заявления определяются в договоре банковского счета (п.7 Положения № 2). Отметим, что банк имеет право осуществлять покупку валюты без заявления клиента, если порядок и условия проведения таких операций определены в договоре банковского счета.

При этом необходимо учитывать следующие требования Положения № 5:

п.4 Положения № 5 обязывает клиента осуществлять валютные операции только при наличии оснований для проведения таких операций. Иными словами, валютная операция (покупка валюты или непосредственно сам перевод в адрес нерезидента) должна быть обоснована, то есть, подтверждена соответствующими документами (анализ документов осуществляется в соответствии с требованиями Положения № 8⁵). Исключением из этого правила являются валютные операции на незначительную сумму⁶ (п.5 Положения № 5);
банк обязан зачислить купленную по поручению клиента иностранную валюту на его текущий счет за исключением случаев, определенных п.43 Положения № 5, в частности, при приобретении валюты для покрытия аккредитива;
клиент обязан использовать купленную иностранную валюту в течение 10 рабочих дней после ее зачисления на его текущий счет на цели, указанные в заявлении о покупке иностранной валюты. Заявление резидента о покупке иностранной валюты (договор с банком) должно содержать поручение банку продать купленную иностранную валюту, если она не будет использована по назначению в указанный срок (п.44 Положения № 5).

⁵ Положение о порядке осуществления уполномоченными учреждениями анализа и проверки документов (информации) о валютных операциях, утвержденное постановлением Правления НБУ от 02.01.2019 г. № 8.
⁶ Незначительной суммой в соответствии с терминологией, приведенной в пп.2 п.2 Положения № 2, считается размер валютной операции (в эквиваленте по официальному курсу гривни к иностранным валютам, установленному НБУ на дату совершения операции), который меньше размера, установленного для финансовых операций, подлежащих обязательному финансовому мониторингу, согласно ст.15 Закона Украины от 14.10.2014 г. № 1702-VII «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (150000 гривен).

Постановление № 104 вступило в силу 8 августа 2019 года.