Документ
Комментарий
НБУ постановлением от 29.11.2019 г. № 142 (Постановление № 142) внес изменения в Положение № 705 . Рассмотрим ключевые моменты принятых изменений по каждому разделу Положения № 705.
1 Положение о порядке эмиссии электронных платежных средств и осуществления операций с их использованием, утвержденное постановлением Правления НБУ от 05.11.2014 г. № 705.
Раздел I Положения № 705, определяющий общие положения документа, вводит ряд новых понятий, в частности:
Кроме этого, п.9 раздела I Положения № 705 предусмотрено, что банк обязан идентифицировать и верифицировать:
Разделом II Положения № 705, определяющим правила эмиссии ЭПС, уточнено, что пользователем может быть субъект хозяйствования или физическое лицо (п.2 раздела II Положения № 705).
Эмитент (банк) имеет право предоставлять для осуществления платежных и других операций:
Договор заключается в письменной форме (бумажной или электронной).
Электронная форма договора должна содержать электронную подпись клиента (представителя клиента) и уполномоченного лица банка. Договор может заключаться путем присоединения клиента к публичному предложению заключения договора (оферте), размещенному в общедоступном для клиента месте в банке и на его официальном сайте в сети Интернет (п.7 раздела II Положения № 705).
Банк обязан при выдаче ЭПС предоставить пользователю экземпляры следующих документов:
Банк имеет право предоставлять пользователю экземпляры вышеперечисленных документов при помощи информационно - телекоммуникационных систем, но с обязательным указанием на них даты отправки (п.8 раздела II Положения № 705).
Договор должен содержать условия, перечень которых приведен в п.9 раздела II Положения № 705, в частности, порядок предоставления в пользование или передачи в собственность ЭПС пользователю.
Эмитент (банк) на основании договора имеет право эмитировать дополнительное ЭПС физическому лицу при условии предоставления владельцем счета этому физическому лицу права на его получение (п.12 раздела II Положения № 705).
Разделом III Положения № 705, определяющим правила осуществления операций с использованием ЭПС, установлено, что пользователи имеют право использовать личные и корпоративные ЭПС для осуществления платежных операций в соответствии с условиями договора с эмитентом и требований законодательства Украины.
Субъекты хозяйствования не имеют права использовать корпоративные электронные платежные средства для выплаты заработной платы, выплат социального характера (п.1 раздела III Положения № 705).
Платежное приложение, предлагаемое эмитентом, должно отвечать требованиям соответствующей платежной системы технологиям защиты осуществления операций с использованием ЭПС (п.7 раздела III Положения № 705). Эмитент (банк) не несет ответственности за платежные операции, совершенные пользователем с использованием ЭПС при помощи платежного приспособления, который не предлагался эмитентом (п.8 раздела III Положения № 705).
Поставщик платежных услуг обязан предоставить держателю:
После получения вышеуказанной информации держатель должен иметь возможность при желании отказаться от начатой операции (п.11 раздела III Положения № 705).
Разделом VI Положения № 705, определяющим требования к безопасности осуществления платежных операций и управления рисками, уточнено, что пользователь обязан использовать ЭПС в соответствии с требованиями законодательства Украины и условиями договора, заключенного с эмитентом, и не допускать использования ЭПС лицами, не имеющими на это законного права или полномочий. Эмитент (банк) вправе передать ЭПС, эмитированный на имя пользователя, доверенному лицу или представителю пользователя. Представитель пользователя имеет право получить ЭПС по доверенности, выданной и заверенной пользователем. В этом случае эмитент не несет ответственности за проведение операций с использованием такого ЭПС, выданного представителю по доверенности. Использование ЭПС по доверенности не допускается, кроме случая эмиссии дополнительного ЭПС для доверенного лица (п.1 раздела VI Положения № 705).
Эмитент обязан предоставлять ПИН или другую информацию, позволяющую осуществлять платежные операции с использованием ЭПС, только держателю. Эмитент при выдаче ЭПС обязан проинформировать держателя о возможности или невозможности изменения ПИНа. Первая смена ПИНа осуществляется бесплатно. Эмитент вправе передать ЭПС держателю или представителю пользователя через агента (п.2 раздела VI Положения № 705).
Разделом VII Положения № 705, определяющим правила документооборота по операциям с использованием ЭПС, уточнено, что бумажные документы по операциям с использованием ЭПС могут не оформляться по месту проведения операции в следующих случаях:
2 Согласно п.5 подраздела 1 раздела XX «Переходные положения» Налогового кодекса Украины от 02.12.2010 г. № 2755-VI, если нормы других законов содержат ссылку на необлагаемый налогом минимум доходов граждан, то для целей их применения используется сумма в размере 17 гривен, кроме норм административного и уголовного законодательства в части квалификации административных или уголовных правонарушений, для которых сумма необлагаемого налогом минимума устанавливается на уровне налоговой социальной льготы.
Документы по операциям с применением ЭПС могут оформляться в электронной форме при осуществлении операций в сфере электронной коммерции и системах дистанционного обслуживания при условии их доставки пользователю (п.4 раздела VII Положения № 705).
Документы по операциям с использованием ЭПС должны содержать обязательные реквизиты, предусмотренные п.8 раздела VII Положения № 705, в частности, наименование платежной системы.
Разделом VIII Положения № 705, регулирующим агентскую и посредническую деятельность (аутсорсинг), процессинг, уточнено, что эмитент (банк) для передачи ЭПС держателям/представителю держателя имеет право заключать договоры с агентами, которым эмитентом предоставляется право осуществлять идентификацию и верификацию клиентов банка - физических лиц (п.6 раздела VIII Положения № 705).
Поставщик платежных услуг имеет право привлекать информационно - технического посредника для осуществления информационных и технологических операций с ЭПС на основании договора, содержащего обязательные условия, перечень которых приведен в п.7 раздела VIII Положения № 705. При этом поставщик услуг обязан осуществлять контроль за деятельностью такого посредника и информировать держателя об участии посредника в операции до начала инициирования перевода (п.8 и 9 раздела VIII Положения № 705).
Постановление № 142 вступило в силу 10 декабря 2019 года. Платежным организациям, банкам - участникам платежных систем, которые осуществляют эмиссию и эквайринг ЭПС, предоставлено три месяца на приведение своей деятельности в соответствие с новыми правилами.