Документ

Постанова Правління НБУ від 21.12.2020 р. № 160 «Про затвердження Правил роботи банків України у зв’язку з установленням карантину та запровадженням обмежувальних протиепідемічних заходів із метою запобігання поширенню коронавірусної хвороби COVID-19 і внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України»

Коментар

НБУ постановою від 21.12.2020 р. № 160 (Постанова № 160) затвердив Правила роботи банків України у зв’язку з установленням карантину та запровадженням обмежувальних протиепідемічних заходів із метою запобігання поширенню коронавірусної хвороби COVID-19 (Правила № 160), якими врегулював роботу банків під час введених урядом обмежувальних заходів, зокрема посиленого карантину з 8 до 24 січня 2021 року¹.

¹ Нагадаємо, що правила введення карантину встановлено постановою КМУ від 09.12.2020 р. № 1236 «Про встановлення карантину та запровадження обмежувальних протиепідемічних заходів з метою запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненної коронавірусом SARS-CoV- 2» (див. коментар до цього документу).

Правила № 160 встановлюють особливості застосування банками під час карантину вимог Положення № 351², яке визначає порядок оцінки банками розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями (кредитний ризик), а також встановлює мінімальні вимоги до банків щодо визначення розміру очікуваних втрат (збитків) за активними банківськими операціями внаслідок реалізації кредитного ризику³.

² Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, затверджене постановою Правління НБУ від 30.06.2016 р. № 351.

³ Див. також інформацію на офіційному Інтернет - представництві НБУ за адресою: https://bank.gov.ua/ua/news/all/zaprovadjeno-antikrizovi-zahodi-dlya-pidtrimki-bankiv-ta-ekonomiki-pid-chas-posilenogo-karantinu.

Зокрема, банкам рекомендовано реструктуризувати кредити позичальників, які зазнали фінансових труднощів через введення обмежувальних заходів, внаслідок чого вони не взмозі платити за кредитами.

Так, згідно пп.4 п.2 Правил № 160 банкам дозволено не поширювати окремі ознаки дефолту за кредитами, які буде реструктуризовано:

• до 30 квітня 2021 року (включно) щодо боржників - фізичних осіб;
• до 31 травня 2021 року (включно) щодо боржників - юридичних осіб.

Під час здійснення реструктуризації кредитів банкам рекомендується згідно п.7 Правил № 160:

• здійснювати реструктуризацію кредитів виключно тим позичальникам, які зазнали фінансових труднощів через карантинні обмеження та не спроможні вчасно обслуговувати кредити;
• отримувати від клієнтів - юридичних осіб підтвердження фактів суттєвого тимчасового зниження доходів або зупинення роботи;
• визначати умови та строк реструктуризації кредитів з урахуванням фінансового стану позичальників, економічних аспектів їх діяльності, уключаючи вразливість їх фінансового стану внаслідок погіршення економічної ситуації;
• визначати умови реструктуризації, які не повинні погіршувати умови для позичальника та призводити до підвищення ефективної процентної ставки;
• уникати встановлення явних чи прихованих комісій за проведення реструктуризації, необхідність якої викликана запровадженням карантинних обмежень;
• забезпечувати виважений підхід під час визначення умов реструктуризації, які мають, з одного боку, пом’якшувати вплив наслідків запровадження карантинних обмежень на фінансовий стан позичальника, а з іншого - не створювати ризиків втрати банком капіталу;
• інформувати клієнтів про можливість реструктуризації кредитів в будь-який зручний для банку та позичальника спосіб із зазначенням умов реструктуризації;
• забезпечувати, за можливості, надання/оформлення документів для проведення реструктуризації, надаючи перевагу використанню дистанційних каналів комунікації;
• здійснювати реструктуризацію кредитів середньому та великому бізнесу із застосуванням індивідуального підходу та з урахуванням останньої фінансової звітності позичальників, їх поточного фінансового стану, вразливості до погіршення економічної ситуації, а також реалістичності перспектив відновлення їх спроможності своєчасно та в повному обсязі обслуговувати реструктуризовані кредити.

Інакше кажучи, банкам рекомендовано здійснювати реструктуризацію кредитів дистанційно, із застосуванням індивідуального підходу до кожного позичальника. Для прийняття банком рішення про реструктуризацію позичальник має надати банку фінансову звітність і підтвердження факту зниження доходів або зупинення роботи.

Також цим документом банкам дозволено:

• до 29 квітня 2021 року – не знижувати клас позичальника з урахуванням інформації з кредитного реєстру (пп.1 п.2 Правил № 160);
• до 30 березня 2021 року – не проводити переоцінку та перевірку стану майна, отриманого в заставу (пп.2 п.2 Правил № 160);
• до 4 січня 2023 року – не враховувати під час оцінки класу боржників - бюджетних установ виконання показників бюджету за 2020 і 2021 роки (пп.6 п.2 Правил № 160).

Крім того, банкам дозволено у період дії карантину не подавати документи на паперових носіях за умови подання цих документів або їх електронних копій засобами електронної пошти НБУ⁴ з накладенням на них кваліфікованого електронного підпису (п.5 Правил № 160).

⁴ Контактна інформація для звернень до НБУ наведено на офіційному Інтернет - представництві НБУ (https://bank.gov.ua/) на сторінці за адресою: https://bank.gov.ua/ua/contacts-details#section-2. Адреса електронної пошти НБУ: nbu@bank.gov.ua.

Водночас документом, що коментується, скасовано дію низки постанов, якими раніше НБУ регулював роботу банків під час введених урядом обмежувальних заходів в умовах карантину (п.3 Постанови № 160).

Постанова № 160 набрала чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування, – 22 грудня 2020 року (п.5 Постанови № 160)⁵.

⁵ Постанову № 160 офіційно опубліковано на офіційному Інтернет - представництві НБУ 21.12.2020 р. З текстом Постанови № 160 можна ознайомитись за адресою: https://bank.gov.ua/admin_uploads/law/21122020_160.pdf?v=4.