Документ

Постанова Правління НБУ від 23.11.2020 р. № 148 «Про затвердження Змін до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні»

Коментар

НБУ постановою від 23.11.2020 р. № 148 (Постанова № 148) вніс зміни до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні, затвердженої постановою Правління НБУ від 25.09.2018 р. № 103 (Інструкція № 103)¹.

¹ Див. також інформацію на сторінці офіційного Інтернет - представництва НБУ за адресою: https://bank.gov.ua/ua/news/all/kasovi-operatsiyi-bankiv-ta-inkasatorskih-kompaniy-budut-osuchasneni.

Зокрема, згідно з новою редакцією п.11 Інструкції № 103 банк (філія, відділення) зобов’язаний протягом операційного часу (у післяопераційний час):

• без будь-яких обмежень за сумою та безкоштовно обмінювати фізичним та юридичним особам не придатні до обігу платіжні банкноти і монети національної валюти на придатні;
• здійснювати обмін фізичним та юридичним особам банкнот і монет, що вилучаються НБУ з обігу, на придатні до обігу платіжні банкноти і монети національної валюти безкоштовно та без будь-яких обмежень за сумою та в терміни, встановлені відповідно до рішень НБУ про вилучення з обігу готівки;
• здійснювати обмін банкнот, прийнятих від правоохоронних органів, що оброблені спеціальними хімічними реактивами під час проведення слідчо-оперативних заходів;
• здійснювати на вимогу фізичних та юридичних осіб обмін банкнот на монети, монет на банкноти, банкнот (монет) одних номіналів на банкноти (монети) інших номіналів.

Обмін готівки банк (філія, відділення) здійснює безпосередньо під час приймання готівки без відображення в бухгалтерському обліку, якщо справжність та платіжність банкнот (монет) не викликає сумніву.

До того ж згідно з новою редакцією пп.10 п.13 Інструкції № 103 банк (філія, відділення) під час здійснення касових операцій з метою ідентифікації та верифікації клієнта може використовувати е-паспорт / е-паспорт для виїзду за кордон клієнта / представника клієнта в порядку, визначеному нормативно-правовим актом НБУ з питань здійснення банками фінансового моніторингу².

² Див. постанову Правління НБУ від 19.05.2020 р. № 65 «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» та коментар до нього.

Постанова № 148 набрала чинності з 1 грудня 2020 року (п.4 Постанови № 148)³.

³ Постанову № 148 офіційно опубліковано на офіційному Інтернет - представництві НБУ 25.11.2020 р. З текстом Постанови № 148 можна ознайомитись за адресою: https://bank.gov.ua/ua/legislation/Resolution_23112020_148.