НБУ встановив критерії, на підставі яких визначається періодичність проведення інспекційних перевірок для учасників ринку небанківських фінансових послуг :: Коментарі до нормативних документів і роз'яснень

НБУ встановив критерії, на підставі яких визначається періодичність проведення інспекційних перевірок для учасників ринку небанківських фінансових послуг

Документ

Постанова Правління НБУ від 11.12.2020 р. № 157 «Про затвердження Положення про встановлення критеріїв, за якими оцінюється ступінь ризику від здійснення діяльності учасниками ринку небанківських фінансових послуг, їх суспільну важливість, на підставі яких визначається періодичність проведення планових інспекційних перевірок, та порядок їх застосування»

Коментар

НБУ постановою від 11.12.2020 р. № 157 (Постанова № 157) затвердив Положення про встановлення критеріїв, за якими оцінюється ступінь ризику від здійснення діяльності учасниками ринку небанківських фінансових послуг, їх суспільну важливість, на підставі яких визначається періодичність проведення планових інспекційних перевірок, та порядок їх застосування (Положення № 157)¹.

¹ Див. також інформацію на офіційному Інтернет - представництві НБУ за адресою: https://bank.gov.ua/ua/news/all/natsionalniy-bank-otsinyuvatime-nebankivski-finustanovi-za-rivnem-riziku-ta-suspilnoyi-vajlivosti .

Дія цього документа поширюється на учасників ринку небанківських фінансових послуг (страховиків, кредитні спілки, фінансові компанії, юридичних осіб, які не є фінансовими установами, але мають право надавати послуги з фінансового лізингу (лізингодавець), ломбарди). Дія Положення № 157 не поширюється на учасників ринків небанківських послуг, які мають виключно ліцензію на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків та/або на здійснення валютних операцій (п.2 Положення № 157).

Документ визначає критерії, за якими НБУ оцінює ступінь ризику від здійснення діяльності учасниками ринку небанківських фінансових послуг, їх суспільну важливість. На підставі цього аналізу визначається періодичність проведення планових інспекційних перевірок учасників ринків небанківських фінансових послуг, регулювання і нагляд за якими здійснює НБУ.

Під час оцінювання ступеня ризику та суспільної важливості учасників ринку небанківських фінансових послуг НБУ використовує ризик-орієнтований підхід та враховує принцип пропорційності щодо визначення інтенсивності наглядових дій, що передбачає фокусування нагляду на тих учасниках ринку, які мають вищий ступінь суспільної важливості та ризику від здійснення їх діяльності (п.3 Положення № 157). НБУ оцінює учасників ринку небанківських фінансових послуг один раз на рік, не позніше 15 грудня року, у якому проводиться оцінювання. Періодом оцінювання є період з 1 жовтня року, що передує року проведення НБУ оцінювання, до 30 вересня поточного року, у якому проводиться таке оцінювання. Датою оцінювання є остання дата періоду оцінювання (п.5 Положення № 157). Відповідно до п.8 Положення № 157 критеріями оцінювання ступеня ризику учасника ринку небанківських фінансових послуг є:

стан корпоративного управління, управління ризиками та внутрішнього контролю;
показники діяльності;
дотримання обов’язкових критеріїв і нормативів достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів і ризиковості операцій, інших показників і вимог, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами.

Кожен з цих критеріїв оцінюється з використанням якісних та кількісних показників.

Показники та їх вага в оцінюванні кожного з критеріїв згідно п.9 Положення № 157 наведено у відповідних додатках до цього Положення залежно від виду учасника ринку небанківських фінансових послуг та особливостей такого ринку:

додаток 1 – «Критерії оцінювання ступеня ризику страховика»;
додаток 2 – «Критерії оцінювання ступеня ризику кредитної спілки»;
додаток 3 – «Критерії оцінювання ступеня ризику фінансової компанії, юридичної особи, що не є фінансовою установою, але має право надавати послуги з фінансового лізингу (лізингодавця), ломбарду».

До того ж згідно з п.19 Положення № 157 НБУ згідно з критеріями, визначеними в додатках 4 - 6 до цього Положення, відносить учасника ринку небанківських фінансових послуг до однієї з груп суспільної важливості учасників ринку небанківських фінансових послуг, враховуючи його види діяльності, розмір, обсяги (частку) на ринку фінансових послуг, структуру, а також інші показники.

Постанова № 157 набрала чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування, – 15 грудня 2020 року (п.2 Постанови № 157)².

² Постанову № 157 офіційно опубліковано на офіційному Інтернет - представництві НБУ 14.12.2020 р. З текстом Постанови № 157 можна ознайомитись за адресою: https://bank.gov.ua/ua/legislation/Resolution_11122020_157.