Документ

Постанова НБУ від 26.02.2021 р. № 22 «Про затвердження Положення про організацію, проведення та оформлення результатів інспекційних перевірок учасників ринків небанківських фінансових послуг»

Коментар

НБУ постановою від 26.02.2021 р. № 22 (Постанова № 22) затвердив Положення про організацію, проведення та оформлення результатів інспекційних перевірок учасників ринків небанківських фінансових послуг (Положення № 22)¹.

¹ Див. також інформацію на офіційному Інтернет-представництві НБУ за адресою: https://bank.gov.ua/ua/news/all/natsionalniy-bank-provoditime-inspektsiyni-perevirki-uchasnikiv-rinkiv-nebankivskih-finposlug-za-novim-rizik-oriyentovanim-pidhodom--viznacheno-poryadok.

Відповідно до пп.12 п.2 Положення № 22 об’єкт інспекційної перевірки – це учасник ринку небанківських фінансових послуг (небанківська фінансова установа (страхова компанія, кредитна спілка, фінансова компанія, ломбард) та особа, яка не є фінансовою установою, але має право надавати окремі фінансові послуги, регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює НБУ), його афілійована та споріднена особи (далі – об’єкт перевірки).

НБУ повідомляє об’єкт перевірки про проведення планової інспекційної перевірки не пізніше ніж за 10 календарних днів до її початку (п.21 Положення № 22). При цьому НБУ надсилає засобами електронної пошти або поштового зв’язку повідомлення про проведення планової інспекційної перевірки, яке обов’язково повинно містити інформацію, яку зазначено у п.22 Положення № 22. Об’єкт перевірки зобов’язаний надати всю інформацію та документи, зазначені в повідомленні у визначеному форматі та в установлені строки (п.23 Положення № 22).

Права членів інспекційної групи під час проведення інспекційної перевірки викладено у п.16 Положення № 22, а обов’язки керівника об’єкта перевірки – у п.20 Положення № 22.

Відповідно до п.5 Положення № 22 НБУ здійснює планові та позапланові інспекційні перевірки в строки, визначені відповідно до вимог частин другої та третьої ст.30 Закону про фінансові послуги², зокрема:

• строк проведення планової інспекційної перевірки не може перевищувати 30 робочих днів, а щодо суб’єктів мікропідприємництва та малого підприємництва – 10 робочих днів (за наявності обґрунтованих підстав цей строк може бути продовжений до 15 робочих днів);
• строк проведення позапланової інспекційної перевірки не може перевищувати 10 робочих днів, а щодо суб’єктів мікропідприємництва та малого підприємництва – 5 робочих днів. У разі наявності обґрунтованих підстав за рішенням НБУ строк проведення позапланової інспекційної перевірки може бути продовжений до 15 робочих днів, а для суб’єктів малого підприємництва – до 7 робочих днів.

² Закон України від 12.07.2001 р. № 2664-III «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг».

За результатами інспекційної перевірки НБУ складає довідку про перевірку та звіт про інспекційну перевірку відповідно до вимог розділу VІІ Положення № 22. Звіт про інспекційну перевірку, довідки про перевірку та інші матеріали щодо інспекційної перевірки є інформацією з обмеженим доступом згідно до п.52 Положення № 22.

У разі незгоди з наданими за результатами інспекційної перевірки рекомендаціями об’єкт перевірки протягом одного місяця з дня отримання звіту має проінформувати НБУ про незгоду з наданням обґрунтованих пояснень, які враховуються НБУ під час визначення наглядових дій (п.55 Положення № 22).

До того ж Положення № 22 містить чотири додатка:

• Акт про відмову у проведенні перевірки (додаток 1). Акт складається у випадку відсутності керівника об’єкта перевірки впродовж першого дня перевірки відповідно до вимог п.34 Положення № 22;
• Протокол зустрічі в рамках інспекційної перевірки (додаток 2). Протокол складається на вимогу керівника інспекційної групи або керівника об’єкта перевірки за результатами проведених зустрічей у день початку та під час здійснення інспекційної перевірки відповідно до вимог п.35 Положення № 22;
• Акт про приймання-передавання (додаток 3). Акт складається під час передавання інформації, матеріалів та документів на письмові запити відповідно до вимог п.38 Положення № 22;
• Акт про створення перешкод (додаток 4). Акт складається керівником інспекційної групи у разі створення представниками об’єкта перевірки перешкод для проведення інспекційної перевірки (уключаючи незабезпечення інспекційній групі умов для проведення перевірки) відповідно до вимог п.60 Положення № 22.

Постанова № 22 набрала чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування, – 3 березня 2021 року (п.4 Постанови № 22)³.

³ Постанову № 22 офіційно опубліковано на офіційному Інтернет-представництві НБУ 02.03.2021 р. З текстом цього документа можна ознайомитись за адресою: https://bank.gov.ua/admin_uploads/law/26022021_22.pdf?v=4.