Документ

Лист НБУ від 21.04.2021 р. № Р/25-0006/34361

Коментар

НБУ у листі від 21.04.2021 р. № Р/25-0006/34361 наголошує, що списання сум в погашення овердрафту за рахунком, за яким зупинено видаткові операції, є порушенням законодавства про фінмоніторинг.

Так, відповідно до вимог п.21 частини другої ст.8 Закону № 361¹ банк, як суб’єкт первинного фінансового моніторингу, зобов’язаний за рішенням спеціально уповноваженого органу (СУО) зупиняти проведення видаткових фінансових операцій або забезпечити моніторинг фінансової операції (фінансових операцій) відповідної особи в установленому законодавством порядку.

¹ Закон України від 03.12.2019 р. № 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдженню зброї масового знищення»

Овердрафт відрізняється від звичайного кредиту тим, що для погашення заборгованості спрямовуються всі суми, що надходять на рахунок клієнта. Водночас, на думку регулятора, таке списання коштів із рахунка клієнта в автоматичному режимі на погашення заборгованості за овердрафтом призводить до зменшення активів (коштів), що належать цьому клієнтові. Тому таку операцію слід вважати видатковою згідно із термінологією, визначеною п.10 частини першої ст.1 Закону № 361.

До того ж НБУ звертає увагу, що аналогічні рекомендації було надано банкам Держфінмоніторингом України в офіційному повідомленні², де зазначалося, що, зважаючи на спеціальний режим роботи за поточним рахунком у разі встановлення за таким рахунком овердрафту, автоматичне/технічне списання заборгованості перед банком за тілом та відсотками за кредитом овердрафт за своєю економічною суттю є відображенням видаткових фінансових операцій із повернення клієнтом раніше отриманого від банку активу (коштів у вигляді кредиту овердрафт), що, зі свого боку, є свідченням здійснення видаткових фінансових операцій на користь банку, проведення яких заборонено рішенням СУО щодо зупинення видаткових фінансових операцій клієнта.

² Див. повідомлення на офіційній сторінці Державної служби фінансового моніторингу України (Держфінмоніторинг) за адресою: https://fiu.gov.ua/pages/finansovii-monitorint/metodologija/rekomendaci/vikonannya-rishennya-derzhavnoji-sluzhbi-finansovogo-monitoringu-ukrajini-stosovno-zupinennya-vidatkovix-finansovix-operaczij-pri-nayavnosti-dogovoru-overdraft.html).

Отже, у коментованому листі НБУ вимагає від банків зупинки всіх операцій за рахунком клієнта у разі отримання відповідного рішення СУО, у тому числі і за операціями овердрафту.