Документ

Лист Мін'юсту України від 09.07.2021 р. № 32032/8.4.4/32-21

Коментар

Мін'юст України у листі від 09.07.2021 р. № 32032/8.4.4/32-21 роз’яснив правила оновлення реєстраційних даних щодо підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи (КБВ) в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (ЄДР).

Цей документ є доповненням до листа Мін'юсту України від 11.06.2021 р. № 5178/8.4.4/32-21, у якому роз’яснено вимоги до реєстрації КБВ відповідно до Положення № 163¹ (див. коментар).

¹ Положення про форму та зміст структури власності, затверджене наказом Мінфіну України від 19.03.2021 р. № 163.

У листі, що коментується, зазначено, що оновлення відомостей про КБВ в ЄДР мають здійснити всі юридичні особи, щодо яких відповідно до закону в ЄДР мають міститися відомості про КБВ та які зареєстровані до набрання чинності Положення № 163 (тобто до 11 липня 2021 року), незалежно від того, чи міститься про них актуальна інформація, чи вона потребує оновлення.

Тобто, навіть якщо відомості про КБВ в ЄДР знаходяться в актуальному стані, для їх оновлення в цьому реєстрі необхідно подати:

• заяву щодо державної реєстрації юридичної особи (крім громадських формувань та органів влади) (форма 2) або заяву щодо державної реєстрації юридичної особи – громадського формування (форма 4)²;
• структуру власності за формою та змістом відповідно до Положення № 163³;
• витяг, виписку чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи – нерезидента в країні її місцезнаходження, – у разі, якщо засновником юридичної особи є юридична особа – нерезидент;
• нотаріально засвідчену копію документа, що посвідчує особу, яка є КБВ юридичної особи, – для фізичної особи – нерезидента та, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру, – для фізичної особи – резидента.

² Наказом Мін'юсту України від 29.06.2021 р. № 2320/5 «Про внесення змін до наказу Міністерства юстиції України від 18 листопада 2016 року № 3268/5» зазначені форми заяв було оновлено (див. коментар).

³ Зразки складання схематичного зображення структури власності оприлюднено на офіційному веб-сайті Мінфіну України.

Документи, видані відповідно до законодавства іноземної держави, повинні бути легалізовані (консульська легалізація чи проставлення апостиля) в установленому законодавством порядку, якщо інше не встановлено міжнародними договорами. Документи, викладені іноземною мовою, повинні бути перекладені на українську мову із засвідченням вірності перекладу з однієї мови на іншу або підпису перекладача в установленому законодавством порядку (п.13-14 частини першої ст.15 Закону № 755⁴).

⁴ Закон України від 15.05.2003 р. № 755-IV «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань».