Держказначейство України щодо роботи в період завершення бюджетного 2021 року та початку 2022 року :: Коментарі до нормативних документів і роз'яснень

Держказначейство України щодо роботи в період завершення бюджетного 2021 року та початку 2022 року

Документ

Інформаційне повідомлення Держказначейства України

Коментар

Держказначейство України офіційно поінформувало¹ розпорядників, одержувачів бюджетних коштів та платників податків, що відповідно до Регламенту роботи органів Державної казначейської служби України у період завершення бюджетного 2021 року та початку 2022 року, затвердженого наказом Держказначейства України від 07.12.2021 р. № 352, граничним терміном здійснення видатків бюджетного 2021 р. є 30 грудня 2021 р., а саме:

30 грудня 2021 р. до 19.30 завершується прийняття електронних документів клієнтів із системи дистанційного обслуговування «Клієнт-казначейства - Казначейство» до облікових систем АС «Є-Казна Доходи», АС «Є-Казна»;
31 грудня 2021 р. органи Держказначейства України працюють без клієнтів. Відповідно до регламенту роботи СЕП НБУ Держказначейство України 31 грудня 2021 р. до 13.00 здійснює погашення та обслуговування державного боргу в національній валюті, а також зарахування надходжень до бюджетів усіх рівнів та інших платежів на рахунки, відкриті в Держказначействі України.

¹ Див. повідомлення Держказначейства України.

Держказначейство України здійснює зарахування надходжень до бюджетів усіх рівнів та інших платежів на рахунки, відкриті в Держказначействі України, які надійдуть через СЕП НБУ у період з 01 січня 2022 р. до 03 січня 2022 р. (включно), датою банківського дня 04 січня 2022 р.

Починаючи з 4 січня 2022 р. органи Держказначейства України працюють у звичайному режимі.

Також Держказначейство України зауважило, що кошти в іноземній валюті, які обліковуються на рахунках, відкритих в установах банків (крім залишків власних надходжень бюджетних установ в іноземній валюті, які обліковуються на їх рахунках, відкритих в установах банків, коштів на рахунках бюджетних установ, розташованих за кордоном, та коштів, розмішених на рахунках у банках у іноземній валюті, отриманих як надходження в рамках програм допомоги і грантів Європейського Союзу, урядів іноземних держав, міжнародних організацій, донорських установ та як кредити (позики), залучені державою від іноземних держав, іноземних фінансових установ і міжнародних фінансових організацій у порядку, затвердженому КМУ) на підставі платіжних доручень власників рахунків необхідно перерахувати не пізніше 30 грудня 2021 року, а саме:

у разі отримання бюджетною установою коштів з державного бюджету в іноземній валюті з рахунку Держказначейства України невикористані кошти в іноземній валюті перераховуються за такими реквізитами: одержувач (beneficiary): Державна казначейська служба України, Україна, 01601, м. Київ, вул. Бастіонна, 6 (STATE TREASURY SERVICE OF UKRAINE, Ukraine, 01601, Kyiv, Bastionna str., 6), код одержувача: 37567646, бюджетний рахунок одержувача коштів в іноземній валюті (account): № UA563223130000025133012855000, банк одержувача коштів (beneficiary bank): Акціонерне товариство «Державний експортно-імпортний банк України», Київ, Україна (JSC «THE STATE EXPORT-IMPORT BANK OF UKRAINE», Kyiv, Ukraine), SWIFT: EXBSUAUX, код банку: 322313;
у разі самостійної закупівлі іноземної валюти на міжбанківській валютній біржі невикористані кошти в іноземній валюті перераховуються у порядку, зворотному отриманню таких коштів. При цьому в полі «призначення платежу» розрахункового документа потрібно додатково зазначити «Стаття 57 БКУ²».

² Бюджетний кодекс України від 08.07.2010 р. № 2456-VI.