НБУ щодо фінансового моніторингу банками ділових відносин та фінансових операцій клієнтів :: Коментарі до нормативних документів і роз'яснень

НБУ щодо фінансового моніторингу банками ділових відносин та фінансових операцій клієнтів

Документ

Лист НБУ від 27.04.2023 р. № 25-0005/29330

Коментар

НБУ у листі від 27.04.2023 р. № 25-0005/29330 звернув увагу, що банки, які є емітентами електронних платіжних засобів (ЕПЗ), зобов’язані проводити на постійній основі моніторинг ділових відносин та фінансових операцій клієнта (п.34 частини першої ст.1 Закону № 361¹), а також виявляти підозрілі фінансові операції (діяльність) згідно зі ст.21 Закону № 361 (включаючи платіжні операції з використанням ЕПЗ). У разі виникнення підозр банк повинен застосовувати процедуру їх ескалації згідно з вимогами Положення про здійснення банками фінансового моніторингу, затвердженого постановою Правління НБУ від 19.05.2020 р. № 65.

¹ Закон України від 06.12.2019 р. № 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».

При здійсненні моніторингу для виявлення фінансових операцій клієнта, які можуть бути проведені з протиправною метою, НБУ рекомендує банкам – емітентам ЕПЗ здійснювати наступні процедури:

виявляти нетипову активність за рахунками клієнта з використанням ЕПЗ порівняно з іншими періодами, збільшення кількості та обсягів фінансових операцій;
здійснювати аналіз фінансових операцій клієнта щодо відповідності таких фінансових операцій наявній інформації про клієнта, його діяльність та ризик (у тому числі за потреби про джерело коштів, пов’язаних з фінансовими операціями);
вивчати вебресурси, через які клієнт придбаває товари/послуги;
установлювати інформацію щодо отримувачів коштів, достатню для здійснення аналізу та висновку щодо наявності ознак підозрілої діяльності;
здійснювати аналіз фінансових операцій клієнта з метою виявлення операцій на користь осіб, до яких застосовані санкції, а також вебресурсів, доступ до яких заборонений у зв’язку з застосуванням санкцій та/або дзеркал таких вебресурсів, а також інших вебресурсів, що мають схожі назви та розміщених на доменах та субдоменах, що можуть бути асоційовані з санкційною особою.

За результатами проведеного аналізу у випадках підтвердження підозр щодо того, що фінансові операції клієнта з використанням ЕПЗ можуть здійснюватися з протиправною метою, банк-емітент може відмовитися від проведення подальших фінансових операцій клієнта відповідно до абзацу сьомого частини першої ст.15 Закону № 361 з наданням повідомлення до Спеціально уповноваженого органу.