Документ

Постанова Правління НБУ від 05.09.2023 р. № 110 «Про затвердження Змін до Положення про здійснення банками фінансового моніторингу»

Коментар

НБУ постановою від 05.09.2023 р. № 110 (Постанова № 110) затвердив зміни до Положення про здійснення банками фінансового моніторингу, затвердженого постановою Правління НБУ від 19.05.2020 р. № 65 (Положення № 65).

Зокрема, слід звернути увагу на наступне.

1. Щодо фінмоніторингу е-резидентів.

НБУ привів Положення № 65 у відповідність до вимог законодавства щодо фінмоніторингу е-резидентів.

Терміни «електронний резидент (е-резидент)», «інформаційна система «Е-резидент» в Положенні № 65 вживаються у значеннях, наведених у ПКУ¹, зокрема, див. пп.14.1.56⁶ та пп.14.1.86¹ ст.14 ПКУ.

¹ Податковий кодекс України від 02.12.2010 р. № 2755-VI.

Під час здійснення ідентифікації електронного резидента (е-резидента) банк отримує відомості, зазначені в п.1¹ частини десятої ст.11 Закону № 361² (пп.2¹ п.3 додатку 2 до Положення № 65).

² Закон України від 06.12.2019 р. № 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».

Банк здійснює верифікацію клієнта – фізичної особи (у тому числі неповнолітньої) / фізичної особи – підприємця, включаючи електронного резидента (е-резидента), або фізичної особи – представника клієнта на підставі ідентифікаційного документа його власника (якщо інше не передбачено в Положенні) щодо ідентифікаційних даних, перелік яких наведено в п.9 додатку 2 до Положення № 65).

Банк встановлює належність електронному резиденту (е-резиденту) його ідентифікаційних даних, отриманих з інформаційної системи «Е-резидент», шляхом проведення відеоверифікації в порядку, визначеному в додатку 3 до Положення № 65 (п.3¹ додатку 2 до Положення № 65).

Під час розроблення порядку здійснення відеоверифікації банк має передбачати завершальним етапом коректне введення особою, верифікація якої здійснюється, otp-пароля, який банк надсилає цій особі на озвучений під час відеоверифікації фінансовий номер телефону або адресу електронної пошти, зазначену в інформаційній системі «Е-резидент» (п.16 додатку 3 до Положення № 65).

2. Щодо визначення банком обсягу фінансових операцій, які планує проводити клієнт у банку, протягом місяця.

Банк до встановлення ділових відносин (проведення фінансової операції без встановлення ділових відносин) з клієнтом має встановити (зрозуміти) мету та характер майбутніх ділових відносин або проведення фінансової операції на підставі отриманої від такого потенційного клієнта необхідної інформації. З цією метою банк, керуючись ризик-орієнтованим підходом, зокрема, з'ясовує обсяг фінансових операцій, які планує проводити клієнт у банку, протягом місяця, із зазначенням чіткої межі максимальної суми операцій клієнта (пп.4 п.5 додатку 1 до Положення № 65).

Банк до встановлення ділових відносин із клієнтом (проведення фінансової операції без встановлення ділових відносин) або під час його подальшого обслуговування, використовуючи ризик-орієнтований підхід, вживає заходів з метою встановлення (перевірки) фінансової можливості клієнта здійснювати заявлений (запланований) ним обсяг фінансових операцій. У разі перевищення максимальної суми фінансових операцій, яка заявлена клієнтом, банк зобов'язаний протягом 10 робочих днів проаналізувати його фінансові можливості здійснювати відповідні фінансові операції та за потреби з'ясувати причини перевищення. Ці вимоги не поширюються на клієнтів – фізичних осіб, які здійснюють звичайні фінансові операції на суми та в обсязі, що мають раціональне обґрунтування, ураховуючи ризик-профіль таких фізичних осіб, та діловим відносинам з якими непритаманні критерії ризиків, та фінансові операції яких не містять індикаторів підозрілості фінансових операцій, включаючи визначені банком (п.5¹ – 5³ додатку 1 до Положення № 65).

Постанова № 110 набрала чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування, – 7 вересня 2023 року (п.4 Постанови № 110)³.

³ Постанову № 110 офіційно опубліковано на офіційному Інтернет-представництві НБУ 06.09.2023 р.

Банки щодо клієнтів, з якими встановлені ділові відносини до набрання чинності Постановою № 110, зобов'язані вжити заходів, передбачених у Положенні № 65 з урахуванням внесених змін, не пізніше 31 грудня 2023 року (п.2 Постанови № 110).