Документ

Постанова Правління НБУ від 08.11.2023 р. № 143 «Про затвердження Положення про встановлення критеріїв, за якими оцінюється ступінь ризику від здійснення діяльності учасниками ринку небанківських фінансових послуг, їх суспільна важливість»

Коментар

НБУ постановою від 08.11.2023 р. № 143 (Постанова № 143) затвердив нове Положення про встановлення критеріїв, за якими оцінюється ступінь ризику від здійснення діяльності учасниками ринку небанківських фінансових послуг, їх суспільна важливість (Положення № 143). Водночас Положення про встановлення критеріїв, за якими оцінюється ступінь ризику від здійснення діяльності учасниками ринку небанківських фінансових послуг, їх суспільну важливість, на підставі яких визначається періодичність проведення планових інспекційних перевірок, та порядок їх застосування, затверджене постановою Правління НБУ від 11.12.2020 р. № 157, втратило чинність згідно з постановою Правління НБУ від 09.11.2023 р. № 144.

Одразу зазначимо, що Положення № 143 визначає чітке коло осіб, на яких розповсюджується документ. Так вимоги Положення № 143 для цілей визначення інтенсивності наглядових дій відповідно до його п.4 поширюються на:

• страховиків;
• ломбарди, які є учасниками/відповідальними особами фінансової групи;
• кредитні спілки;
• лізингодавців;
• фінансові установи, які мають ліцензії на провадження діяльності з надання таких фінансових послуг: фінансовий лізинг, надання коштів у позику, в тому числі і на умовах фінансового кредиту, надання гарантій, факторинг.

НБУ оцінює ступінь ризику та суспільну важливість учасників ринку небанківських фінансових послуг один раз на рік, не пізніше 15 грудня року, у якому проводиться оцінювання. Періодом оцінювання є період з 01 жовтня року, що передує року проведення НБУ оцінювання, до 30 вересня поточного року, у якому проводиться таке оцінювання. Датою оцінювання є остання дата періоду оцінювання. Якщо немає повної (за весь період, що підлягає оцінюванню) інформації, потрібної для проведення оцінювання ступеня ризику та суспільної важливості учасника ринку небанківських фінансових послуг за критеріями, визначеними Положенням № 143, НБУ проводить оцінювання на підставі наявної інформації за звітні періоди в межах із 1 жовтня року, що передує року оцінювання НБУ, до 30 вересня поточного року (п.6 Положення № 143).

Періодичність проведення планових інспекційних перевірок учасників ринку небанківських фінансових послуг визначається НБУ на підставі матриці визначення періодичності проведення планових інспекційних перевірок, наведеної в додатку 7 до Положення № 143 (п.22 Положення № 143).

При цьому уточнено, що до плану інспекційних перевірок не включаються учасники ринку небанківських фінансових послуг, місцезнаходженням яких на дату оцінювання є населені пункти територіальних громад, уключені до Переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих Російською Федерацією, затвердженого наказом Міністерства з питань реінтеграції тимчасово окупованих територій України від 22.12.2022 р. № 309, за умови, що стосовно відповідного населеного пункту не визначено дати припинення можливості бойових дій / дати завершення бойових дій / дати завершення тимчасової окупації. НБУ здійснює безвиїзний нагляд за діяльністю таких учасників ринку небанківських фінансових послуг (п.24 Положення № 143).

Відповідно до п.9 Положення № 143 критеріями оцінювання ступеня ризику учасника ринку небанківських фінансових послуг є:

• стан управління ризиками та внутрішнього контролю;
• показники діяльності;
• дотримання обов’язкових критеріїв і нормативів достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів і ризиковості операцій, інших показників і вимог, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами.

Кожен із вище зазначених критеріїв оцінюється з використанням якісних та кількісних показників. Показники та їх вага в оцінюванні кожного з критеріїв наведені в додатках 1‒3 до Положення № 143 залежно від виду учасника ринку небанківських фінансових послуг та особливостей такого ринку (п.10 Положення № 143).

За результатами оцінювання кожного із зазначених критеріїв НБУ визначає ступінь ризику від здійснення діяльності учасника ринку небанківських фінансових послуг, водночас кожен із показників критеріїв залежно від виду учасника ринку небанківських фінансових послуг також має свою вагу в ступені ризику, наведену в додатках 1 – 3 до Положення № 143 (п.19 Положення № 143).

Відповідно до п.20 Положення № 143 ступінь ризику учасника ринку небанківських фінансових послуг означає:

• «1» ‒ низький ступінь ризику;
• «2» ‒ середній ступінь ризику;
• «3» – високий ступінь ризику;
• «4» ‒ критичний ступінь ризику.

До того ж згідно з критеріями, визначеними в додатках 4 – 6 до Положення № 143, НБУ відносить учасника ринку небанківських фінансових послуг до однієї з чотирьох груп суспільної важливості учасників ринку небанківських фінансових послуг, враховуючи види проваджуваної ним діяльності, розмір, обсяги (частку) на ринку фінансових послуг, структуру, а також інші показники. Якщо учасник може бути віднесений до різних груп суспільної важливості згідно з критеріями для визначення групи суспільної важливості за різними напрямами діяльності, НБУ відносить такого учасника ринку небанківських фінансових послуг до вищої групи суспільної важливості (п.21 Положення № 143).

Постанова № 143 набрала чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування, – 11 листопада 2023 р. (п.3 Постанови № 143)¹.

¹ Постанову № 143 офіційно опубліковано на офіційному Інтернет-представництві НБУ 10.11.2023 р.