Документ

Інформаційне повідомлення Мін'юсту України

Коментар

Мін'юст України в інформаційному повідомленні від 28 березня 2024 року¹ поінформував про відтермінування до 1 вересня 2024 року впровадження порядків щодо перевірки кінцевих бенефіціарних власників (КБВ), а саме:

• Порядку повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи, затвердженого наказом Мін’юсту України від 12.07.2023 р. № 2542/5 (Порядок № 2542). Цей документ відтерміновано наказом Мін'юсту України від 18.03.2024 р. № 727/5 «Про внесення змін до наказу Міністерства юстиції України від 12 липня 2023 року № 2542/5»;
• Порядку передачі держателем Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань інформації про розбіжності між відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи, отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки юридичної особи, та відповідними відомостями, розміщеними в зазначеному реєстрі, та про суб’єкта первинного фінансового моніторингу, яким виявлено такі розбіжності, до спеціально уповноваженого органу, затвердженого наказом Мін’юсту України та Мінфіну України від 10.07.2023 р. № 2513/5/378. Цей документ відтерміновано наказом Мін’юсту України та Мінфіну України від 22.03.2024 р. № 834/5/142 «Про внесення змін до наказу Міністерства юстиції України, Міністерства фінансів України від 10 липня 2023 року № 2513/5/378».

¹ За матеріалами інформаційного повідомлення, з повним текстом якого можна ознайомитись на офіційному вебпорталі Мін'юсту України.

Нагадаємо, що Мін'юст України наказом від 13.09.2023 р. № 3258/5 затвердив Порядок притягнення до відповідальності та порядок визначення розмірів штрафів за порушення у сфері державної реєстрації юридичних осіб (Порядок № 3258), який визначає процедуру притягнення юридичної особи, юридичної особи – резидента/фізичної особи – резидента, яка є засновником (учасником) юридичної особи та/або здійснює вирішальний вплив на її діяльність, до відповідальності та накладення штрафів за порушення у сфері державної реєстрації юридичних осіб, встановлених абзацами другим – четвертим частини четвертої ст.35 Закону № 755². Зазначеними нормами передбачено застосування штрафу за надання держреєстратору завідомо неправдивих відомостей про КБВ, за несвоєчасне подання інформації про КБВ або про ненадання на запит інформації, необхідної для подання інформації про КБВ або її актуалізації в ЄДР.

² Закон України від 15.05.2003 р. № 755-IV «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань».

Притягнення осіб до відповідальності за наведені порушення здійснюється Мін’юстом України.

Але оскільки порядок інформування Мін'юсту України щодо розбіжностей в інформації про КБВ, а саме Порядок № 2542, відтерміновано до 1 вересня 2024 року, то фактично Порядок № 3258 почне діяти також не раніше цієї дати.