Документ

Наказ Мін’юсту України від 27.08.2024 р. № 2531/5 «Про внесення змін до Порядку повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб'єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи»

Коментар

Мін'юст України наказом від 27.08.2024 р. № 2531/5 (Наказ № 2531) вніс зміни до Порядку повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб'єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи, затвердженого наказом Мін'юсту України від 12.07.2023 р. № 2542/5 (Порядок № 2542).

Зокрема, оновлено перелік видів розбіжностей про кінцевих бенефіціарних власників (КБВ) та/або структуру власності юридичної особи, отриманих суб'єктом первинного фінансового моніторингу у результаті здійснення належної перевірки юридичної особи, та відповідними відомостями, розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань.

Новою редакцією п.3 Порядку № 2542 передбачено такі види розбіжностей:

• неповнота відомостей про КБВ;
• неточність у відомостях про КБВ;
• помилка у відомостях про КБВ;
• неповнота відомостей у структурі власності юридичної особи;
• неточність у відомостях структури власності юридичної особи;
• помилка у відомостях структури власності юридичної особи.

Не класифікується як вид розбіжностей, якщо в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань відсутні відомості про КБВ та/або структуру власності юридичної особи.

Звертаємо увагу, що в новій редакції викладено терміни «неповнота», «неточність» та «помилка», які наведено в п.2 Порядку № 2542.

Наказ № 2531 набрав чинності – 1 вересня 2024 р. (п.3 Наказу № 2531)¹.

¹ Наказ № 2531 офіційно опубліковано в «Офіційному віснику України» від 29.08.2024 р. № 75.