Документ

Постанова Правління НБУ від 20.12.2024 р. № 153 «Про затвердження Положення про порядок організації виконання окремих вимог законодавства у сфері фінансового моніторингу, валютного нагляду, нагляду у сфері реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) протягом дії воєнного стану та внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України»

Коментар

НБУ постановою від 20.12.2024 р. № 153 (Постанова № 153) затвердив Положення про порядок організації виконання окремих вимог законодавства у сфері фінансового моніторингу, валютного нагляду, нагляду у сфері реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) протягом дії воєнного стану (Положення № 153).

Зокрема, слід звернути увагу на наступні вимоги Положення № 153.

1. Щодо перевірки джерел походження коштів.

Відповідно до п.4 Положення № 153 банк не здійснює заходiв iз перевiрки джерел походження коштiв, передбачених Законом № 361¹ та нормативно-правовими актами НБУ, у разi проведення фiнансових операцiй з унесення клiєнтами коштiв готiвкою з метою їх зарахування на:

• рахунки Збройних Сил України для надання допомоги Збройним Силам України та спецiальний рахунок, вiдкритий НБУ для збору коштiв на пiдтримку Збройних Сил України;
• поточний рахунок Мiнсоцполiтики України, вiдкритий в НБУ для благодiйної допомоги та забезпечення пiдтримки найуразливiших категорiй населення;
• рахунки банкiв України для придбання облiгацiй внутрiшньої державної позики «Вiйськовi облiгацiї»;
• поточний рахунок клiєнта – фiзичної особи в розмiрi, який вiдповiдає пороговiй фiнансовiй операцiї та зазначений в ст.20 Закону № 361 (тобто 400 тис. грн), якщо такий клієнт не надав на вимогу банку відповідних документів або відомостей.

¹ Закон України від 06.12.2019 р. № 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».

До того ж відповідно до п.5 Положення № 153 банку забороняється здiйснювати видатковi операцiї за рахунками клiєнтiв – фiзичних осiб iз коштами, зазначеними в пп.4 п.4 Положення № 153, крiм випадкiв переказу таких коштiв на рахунки, зазначенi в пп.1 – 3 п.4 Положення № 153. Банк самостiйно у своїх внутрiшнiх документах згідно з п.7 Положення № 153 визначає випадки обов'язкового встановлення джерел походження коштiв, перелiк необхiдних документiв / відомостей, що мають надаватися клiєнтом для встановлення джерел їх походження, пiд час внесення готiвкових коштiв, зазначених у пп.4 п.4 Положення № 153.

2. Щодо ідентифікації та верифікації банками покупців облігацій внутрішньої державної позики «Військові облігації».

Відповідно до п.17 Положення № 153 банк здiйснює спрощенi заходи належної перевiрки² клiєнтiв, якi проводять фiнансовi операцiї з метою придбання у власнiсть облiгацiй внутрiшньої державної позики «Вiйськовi облiгацiї» на первинному ринку (включаючи заходи щодо встановлення джерел походження коштiв) для отримання вiдшкодування їх номiнальної вартостi з виплатою доходу вiдповiдно до умов розмiщення облiгацiй внутрiшньої державної позики «Вiйськовi облiгацiї», за винятком таких клiєнтiв, яким вiдповiдно до вимог частини п'ятої ст.7 Закону № 361 обов'язково встановлюється високий ризик.

² Нагадаємо, що спрощені заходи належної перевірки (СЗНП) регулюються вимогами додатку 5 до Положення про здiйснення банками фiнансового монiторингу, затвердженого постановою Правлiння НБУ вiд 19.05.2020 р. № 65 (Положення № 65).

Звертаємо увагу, що спрощенi заходи належної перевірки розповсюджуються лише на первинний ринок. Такі заходи не здiйснюються щодо клiєнтiв, якi проводять операцiї з купiвлi-продажу облiгацiй внутрiшньої державної позики «Вiйськовi облiгацiї» на вторинному ринку (п.18 Положення № 153).

3. Щодо особливостей приймання від фізичної особи документу, що посвідчує особу.

Відповідно до п.23 Положення № 153 суб'єкт первинного фiнансового монiторингу пiд час надання банкiвських або iнших фiнансових послуг / встановлення дiлових вiдносин має право прийняти вiд фiзичної особи:

• паспорт громадянина України у формi картки, строк дiї якого закiнчився не бiльше нiж за 30 днiв до 24 лютого 2022 р. та пiсля 24 лютого 2022 р., та якщо у фiзичної особи немає iншого документа, що посвiдчує особу;
• паспорт громадянина України зразка 1994 р., до якого не вклеєно фотокартку особи в разi досягнення нею 25- чи 45-рiчного вiку, строк вклеювання до якого настав не бiльше нiж за 30 днiв до 24 лютого 2022 р. та пiсля 24 лютого 2022 р., та якщо у фiзичної особи немає iншого документа, що посвiдчує особу;
• посвiдку на тимчасове чи постiйне проживання, строк дiї якої закiнчився або яка пiдлягає обмiну вiдповiдно до законодавства пiсля 24 лютого 2022 р., крiм тiєї, яка оформлена громадянину Росiйської Федерацiї.

Суб'єкт первинного фiнансового монiторингу забезпечує актуалiзацiю ранiше отриманих даних про клiєнта в частинi iдентифiкацiйних документiв клiєнта, зазначених у п.23 Положення № 153, строк дiї яких закiнчився або до яких своєчасно не вклеєна фотокартка, у порядку, визначеному у Положеннi № 65 і Положеннi № 107³, та з урахуванням п.21 та п.22 Положення № 153 (п.24 Положення № 153).

³ Положення про здiйснення установами фiнансового монiторингу, затверджене постановою Правлiння НБУ вiд 28.07.2020 р. № 107.

До того ж Постановою № 153:

• внесено зміни щодо процедурних питань адміністративного провадження до Положення № 90⁴ та Положення № 106⁵;
• визнано такою, що втратила чинність, постанова Правління НБУ від 23.03.2022 р. № 60 «Про особливості виконання окремих вимог законодавства у сфері фінансового моніторингу, валютного нагляду, нагляду у сфері реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) протягом дії воєнного стану».

⁴ Положення про порядок організації та здійснення нагляду у сфері фінансового моніторингу, валютного нагляду, нагляду у сфері реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій), затверджене постановою Правління НБУ від 30.06.2020 р. № 90, в редакції постанови Правління НБУ від 04.04.2024 р. № 37.

⁵ Положення про застосування Національним банком України заходів впливу до установ за порушення законодавства з питань фінансового моніторингу, затвердженого постановою Правління НБУ від 28.07.2020 р. № 106.

Постанова № 153 набрала чинності 1 січня 2025 р. (п.7 Постанови № 153)⁶.

⁶ Постанову № 153 офіційно опубліковано на офіційному Інтернет-представництві НБУ 23.12.2024 р.