Документ

Наказ Мін’юсту України від 30.04.2025 р. № 1172/5 «Про затвердження Змін до деяких нормативно-правових актів Міністерства юстиції України»

Коментар

Мін’юст України наказом від 30.04.2025 р. № 1172/5 (Наказ № 1172) вніс зміни до:

• Порядку надання юридичною особою пояснень та/або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності юридичної особи, а також порядок їх розгляду, затвердженому наказом Мін’юсту України від 14.06.2023 р. № 2211/5 (Порядок № 2211);
• Порядку повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб'єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи, затвердженому наказом Мін’юсту України від 12.07.2023 р. № 2542/5 (Порядок № 2542).

Зокрема, слід зазначити наступні зміни.

1. Затверджено форму Вимоги державного реєстратора до юридичної особи про надання пояснень.

Змінами, внесеними до Порядку № 2211, цей документ доповнено новою формою Вимоги державного реєстратора до юридичної особи про надання пояснень.

Згідно з новою редакцією п.4 Порядку № 2211 ця вимога підписується державним реєстратором та надсилається за місцезнаходженням юридичної особи, вказаним у Єдиному державному реєстрі, рекомендованим поштовим відправленням з повідомленням про вручення. До того ж цим пунктом визначені способи, якими надсилається юридичній особі додаткова вимога, зокрема, на адресу електронної пошти, зазначену в Єдиному державному реєстрі, з використанням службової електронної пошти.

2. Оновлено види розбіжностей про КБВ та/або структуру власності юридичної особи.

Відповідно до нової редакції п.3 Порядку № 2542 оновлено види розбіжностей про кінцевого бенефіціарного власника (КБВ) та/або структуру власності юридичної особи, виявлені суб’єктом первинного фінансового моніторингу (СПФМ) між отриманими ним відомостями у результаті здійснення належної перевірки юридичної особи та відповідними відомостями, розміщеними в Єдиному державному реєстрі (далі – розбіжності).

До розбіжностей відносяться:

• неповнота відомостей про КБВ;
• неточність у відомостях про КБВ;
• помилка у відомостях про КБВ;
• неповнота відомостей у структурі власності юридичної особи;
• неточність у відомостях структури власності юридичної особи;
• помилка у відомостях структури власності юридичної особи.

Не класифікується як вид розбіжностей та не потребує надсилання Повідомлення про виявлення розбіжностей, якщо:

• у Єдиному державному реєстрі відсутні відомості про КБВ та/або структуру власності юридичної особи;
• встановлена розбіжність в адресі місця проживання КБВ у межах території України (застосовується на період дії воєнного стану в Україні та протягом року після його припинення чи скасування);
• встановлена розбіжність, яка пов'язана з округленням відсотка частки бенефіціарного володіння;
• встановлена граматична помилка в написанні прізвища, власного імені та по батькові (за наявності), яка не впливає на належну ідентифікацію особи, за умови збігу всіх інших даних;
• встановлена розбіжність у написанні найменування юридичної особи / прізвища, власного імені та по батькові (за наявності) фізичної особи в структурі власності юридичної особи, яка пов'язана з транслітерацією українською мовою, за умови повного співпадіння його написання англійською мовою.

3. Оновлено Повідомлення про виявлення розбіжностей.

Змінами, внесеними до Порядку № 2542, додаток до цього документу викладено у новій редакції. Йдеться про форму Повідомлення про виявлення розбіжностей між отриманими суб'єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи (далі – Повідомлення).

Усі виявлені розбіжності щодо однієї юридичної особи, стосовно якої здійснювалась належна перевірка СПФМ, формуються в одне Повідомлення, яке оформлюється у форматі .xls за встановленою формою (п.4 Порядку № 2542 викладено в новій редакції).

До Повідомлення додаються скановані копії відповідних матеріалів та документів, які підтверджують виявлені розбіжності (п.6 Порядку № 2542 викладено в новій редакції).

Повідомлення повертається Мін’юстом України для усунення виявлених недоліків у випадках, перелічених у п.9 Порядку № 2542, який викладено в новій редакції, зокрема, у разі відсутності у Повідомленні усієї інформації, визначеної у відповідній формі, або у разі відсутності сканованих копій відповідних матеріалів та документів, які підтверджують виявлені розбіжності. Таке повернення здійснюється супровідним листом, який надсилається на адресу електронної пошти, з якої було надіслано Повідомлення, із зазначенням підстав.

Мін’юст України інформує СПФМ про залишення Повідомлення без руху у випадках, перелічених у п.10 Порядку № 2542, зокрема, у разі наявності в Єдиному державному реєстрі відомостей про судове рішення щодо заборони проведення реєстраційних дій, яке унеможливлює внесення відмітки про можливу недостовірність інформації про КБВ та/або структуру власності юридичної особи.

Наказ № 1172 набрав чинності через 10 днів з дня його офіційного опублікування – 13 червня 2025 р. (п.3 Наказу № 1172).¹

¹ Наказ № 1172 офіційно опубліковано в «Офіційному віснику України» від 03.06.2025 р. № 42.