Документ

Постанова Правління НБУ від 02.09.2025 р. № 108 «Про затвердження Змін до Положення про авторизацію надавачів фінансових послуг та умови здійснення ними діяльності з надання фінансових послуг»

Коментар

НБУ постановою від 02.09.2025 р. № 108 (Постанова № 108) вніс зміни до Положення про авторизацію надавачів фінансових послуг та умови здійснення ними діяльності з надання фінансових послуг, затвердженого постановою Правління НБУ від 29.12.2023 р. № 199 (Положення № 199), якими запровадив вимоги щодо діяльності значимих фінансових компаній¹.

¹ Див. також Положення про критерії, за якими визначається значимість фінансової компанії, затверджене постановою НБУ від 27.08.2025 р. № 102, та коментар до нього.

Зокрема, слід звернути увагу на наступні вимоги.

1. Щодо обов'язку значимої фінансової компанії розробити план діяльності.

Значима фінансова компанія, яка вперше набула цей статус, зобов’язана розробити план діяльності на друге півріччя року, в якому вона набула статус значимої фінансової компанії, та наступних три роки, який відповідає вимогам п.557 розділу VІІ Положення № 199, та подати його до НБУ до 1 червня року, в якому така фінансова компанія набула статус значимої фінансової компанії (п.48³ розділу ІІ Положення № 199).

Значима фінансова компанія зобов’язана щороку проводити оцінку виконання складеного нею плану діяльності та оновлювати його на наступних три з половиною роки (друге півріччя року, в якому фінансова компанія проводить оцінку виконання складеного нею плану діяльності, і на наступних три роки).

Значима фінансова компанія зобов’язана подавати щороку до 1 червня до НБУ оновлений план діяльності за результатами щорічної оцінки його виконання (п.48⁴ розділу ІІ Положення № 199).

Згідно з п.2 Постанови № 108 вперше значима фінансова компанія зобов’язана розробити план діяльності на друге півріччя 2026 р. та наступних три роки (2027 − 2029), який відповідає вимогам, зазначеним у п.557 розділу VІІ Положення № 199, і подати його до НБУ до 1 червня 2026 р. Значима фінансова компанія не розробляє та не подає до НБУ плану діяльності за умови виконання умов, визначених у п.3 Постанови № 108.

2. Щодо перевірки значимою фінансовою компанією осіб, які мають намір набути або збільшити істотну участь у значимій фінансовій компанії.

Розділ VIII доповнено новою главою 59¹ «Перевірка значимою фінансовою компанією осіб, які мають намір набути або збільшити істотну участь у значимій фінансовій компанії, осіб, які фактично набули або збільшили істотну участь у значимій фінансовій компанії, на їх відповідність вимогам законодавства України».

Згідно з п.667¹ цього розділу Положення № 199 значима фінансова компанія зобов’язана перевіряти відповідність встановленим вимогам щодо фінансового / майнового стану та ділової репутації осіб, які мають намір набути або збільшити істотну участь у ній, а також осіб, які фактично набули або збільшили істотну участь у значимій фінансовій компанії.

Значима фінансова компанія у разі зміни її структури власності, якщо ця зміна стосується набуття або збільшення особою / особами істотної участі в ній до рівнів володіння, визначених у п.319 розділу ІІІ Положення № 199, або з їх перевищенням, зобов’язана разом із документами, зазначеними в п.604 розділу VIII цього Положення, надати НБУ інформацію в довільній формі про результати проведення перевірки такої особи / таких осіб, проведеної відповідно до п.667¹ розділу VIII Положення № 199 (п.667³ розділу VIII Положення № 199).

При цьому п.667⁴ розділу VIII Положення № 199 встановлено, що особа може набути / збільшити істотну участь у значимій фінансовій компанії виключно після перевірки значимою фінансовою компанією фінансового / майнового стану та ділової репутації такої особи відповідно до п.667¹ розділу VIII цього Положення, крім випадків фактичного набуття або збільшення істотної участі у значимій фінансовій компанії. Фактичним набуттям або збільшенням істотної участі у значимій фінансовій компанії вважається один із випадків, зазначених у п.667⁵ розділу VIII Положення № 199, зокрема, отримання спадщини.

Слід додати, що НБУ постановою від 02.09.2025 р. № 109 (Постанова № 109) також вніс зміни до Положення про вимоги до системи корпоративного управління та системи внутрішнього контролю фінансової компанії, затвердженого постановою Правління НБУ від 27.12.2024 р. № 185 (Положення № 185), щодо вимог до системи управління значимої фінансової компанії.

Змінами до Положення № 185 запроваджено вимоги стосовно обов’язку значимих фінансових компаній в проведенні самооцінки ризиків шляхом аналізу бізнес-процесів компаній з метою виявлення додаткових ризиків, притаманних їх діяльності, та доведення до НБУ інформації про результати такої самооцінки, а також внесення відповідних змін до внутрішніх документів. Відповідні вимоги містяться у нових п.47¹ – 47⁵ Положення № 185.

Фінансовим компаніям, які будуть визначені НБУ до 31 грудня 2025 р. значимими, слід привести свою діяльність у відповідність до нових вимог у строк до 1 липня 2026 р. (п.2 Постанови № 109).

Постанова № 108 та Постанова № 109 набрали чинності з дня, наступного за днем їх офіційного опублікування, – 4 вересня 2025 р. (п.5 Постанови № 108 та п.4 Постанови № 109).²

² Постанову № 108 та Постанову № 109 офіційно опубліковано на офіційному Інтернет-представництві НБУ 03.09.2025 р.