НБУ утвердил новое Положение об осуществлении банками финансового мониторинга :: Комментарии к нормативным документам и разъяснениям. Справочная информация

Документ

Постановление Правления НБУ от 19.05.2020 г. № 65 «Об утверждении Положения об осуществлении банками финансового мониторинга»

Комментарий

В целях обеспечения реализации требований Закона № 361¹ НБУ постановлением от 19.05.2020 г. № 65 (Постановление № 65) утвердил новое Положение об осуществлении банками финансового мониторинга (Положение № 65), которое устанавливает общие требования по выполнению банками законодательства по вопросам финансового мониторинга.

¹ Закон Украины от 03.12.2019 г. № 361-IX «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения».

Следует обратить внимание, что в данном документе используется специфическая аббревиатура (сокращения), в частности:

ОС/ФТ - легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и/или финансирование распространения оружия массового поражения;
ПОС/ФТ - предотвращение и противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения;
ЭПС - электронное платежное средство;
КБС - конечный бенефициарный собственник;
КЭП - квалифицированная электронная подпись;
НПК - надлежащая проверка клиента;
СУО - специально уполномоченный орган.

Положение № 65 содержит 29 приложений, в которых установлены правила для банков по отдельным вопросам финансового мониторинга, в частности:

приложение 1 «Надлежащая проверка клиентов» определяет, что банк обязан осуществлять надлежащую проверку новых и существующих клиентов в случаях, предусмотренных ст.11 Закона № 361. Мероприятия по идентификации и верификации клиента (представителя клиента) осуществляются банком в порядке, определенном приложением 2 данного Положения. Установление конечного бенефициарного собственника и верификация его личности осуществляется банком в порядке, определенном приложением 4 Положения № 65. Обращаем внимание, что банк обязан формировать и вести электронные анкеты клиентов, надлежащая проверка которых осуществляется в случаях, предусмотренных ст.11 Закона № 361. Перечень информации, которая должна содержаться в анкетах клиентов, приведен в приложениях 23-28 к данному Положению. На основании этих данных банк определяет для клиента уровень риска. Отметим, что данный перечень не исчерпывающий, банк имеет право при необходимости дополнять анкеты иными необходимыми ему данными для более точного определения уровня риска;
приложение 2 «Порядок идентификации, верификации клиента (представителя клиента)» определяет, что банк обязан осуществлять идентификацию и верификацию клиента и представителя клиента с учетом требований Закона № 361 и Положения №65. Идентификация и верификация клиента осуществляются до момента установления деловых отношений, совершения сделок, проведения финансовой операции, открытия счета. Обращаем внимание, что на официальном сайте НБУ предоставлено официальное разъяснение² относительно применения банками нового законодательства о финансовом мониторинге. По мнению НБУ, главным преимуществом Закона № 361 является дистанционная идентификация и верификация клиента. Теперь для открытия счета в новом банке визит в банк (или личная встреча с представителем банка) не нужна. НБУ утвердил полноценные и упрощенные модели (при соблюдении лимитов) дистанционной идентификации, к которым относятся: BankID НБУ³, квалифицированная электронная подпись (КЭП), видеотрансляция, платеж с собственного счета на отдельный счет банка, считывание данных с чипа биометрического документа (заграничного паспорта или паспорта в формате ID-карты), верификация данных из бюро кредитных историй. Теперь работник банка может пообщаться с клиентом по видеосвязи и проверить у него документы. Так, проверка паспорта нового образца (биометрический паспорт или ID-карта) осуществляется банком путем дистанционного считывания данных с чипа и проверки соответствия лица. Другой способ - визуальная оценка документа, защитных элементов и логическая проверка данных. Что касается паспортов старого образца, то в этом случае банковский работник визуально оценивает документ, проверяет соответствие лица и проводит дополнительную проверку с помощью: BankID НБУ, КЭП, дополнительных документов, а также сверки данных с информацией из бюро кредитных историй;

² См. информацию, размещенную на странице официального Интернет - представительства НБУ: https://bank.gov.ua/ua/news/all/oprilyudneno-noviy-poryadok-provedennya-finmonitoringu-bankami.
³ Общие принципы функционирования Системы BankID НБУ и порядок ее использования регулируется Положением о Системе BankID Национального банка Украины, утвержденным постановлением Правления НБУ от 17.03.2020 г. № 32 (вступило в силу 1 апреля 2020 года). Правила работы системы BankID НБУ: http://bankid.org.ua/.

приложение 3 «Порядок осуществления видеоверификации» определяет общие требования к проведению видеоверификации клиентов. При этом определено, что верификация, осуществленная банком с соблюдением требований, приведенных в этом приложении, приравнивается к верификации, осуществленной при личном присутствии лица. Работник банка, обеспечивающий проведение видеоверификации, при ее осуществлении должен находиться в помещении, в котором обеспечены условия для получения качественной аудиовизуальной информации (в частности ограничено движение других лиц в зоне видимости камеры и посторонний шум). Видеоверификация должна происходить таким образом, чтобы исключить наблюдение за этим процессом другими клиентами банка, любыми третьими посторонними лицами;
приложение 4 «Установление конечных бенефициарных собственников» устанавливает, что банк обязан установить КБС клиента или факт его (их) отсутствия, в том числе получить структуру собственности юридического лица в целях ее понимания. Кроме того, банк должен установить данные, позволяющие установить КБС и принять меры по верификации личности КБС при его наличии;
приложение 5 «Упрощенные меры надлежащей проверки клиента»;
приложение 6 «Усиленные меры надлежащей проверки клиента»;
приложение 7 «Мероприятия по неприбыльным организациям»;
приложение 8 «Порядок осуществления мероприятий относительно иностранных финансовых учреждений при установлении (поддержании) корреспондентских отношений»;
приложение 9 «Дополнительные меры в отношении клиентов, которые (КБС которых) являются политически значимыми лицами, членами их семей и лицами, связанными с политически значимыми лицами»;
приложение 10 «Использование агентов» определяет, что банк вправе поручать агентам на основании договора идентифицировать и верифицировать клиентов (представителей клиентов). Такими агентами могут быть юридические лица (резиденты и нерезиденты), физические лица - предприниматели, физические лица - резиденты. Агенты осуществляют идентификацию и верификацию клиентов (представителей клиентов) банка в порядке, определенном внутренними документами банка, с учетом требований и ограничений, установленных Законом № 361 и Положением № 65. При этом банк несет ответственность за осуществление идентификации и верификации клиентов (представителей клиентов) в соответствии с требованиями законодательства о финансовом мониторинге;
приложение 11 «Использование информации относительно надлежащей проверки клиента, полученной от третьей стороны»;
приложение 12 «Порядок отказа банка от установки (поддержки) деловых отношений/проведения финансовой операции» определяет, что банк обязан отказаться от установления (поддержки) деловых отношений, отказать клиенту в открытии счета (обслуживании), отказаться от проведения финансовой операции в случаях, предусмотренных частью первой ст.15 Закона № 361. Банк вправе отказаться от проведения подозрительной финансовой операции. Банк обязан в течение одного рабочего дня, но не позже следующего рабочего дня со дня отказа, уведомить СУО о попытках проведения финансовых операций и о лицах, которые имеют или имели намерение открыть счет (установить деловые отношения и/или провести финансовые операции), а также о проведении финансовых операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет такого клиента, и о финансовых операциях, в проведении которых было отказано. Банку запрещается (за исключением случаев, предусмотренных резолюциями Совета Безопасности ООН) устанавливать деловые отношения и проводить расходные финансовые операции, предоставлять финансовые и другие услуги в случаях, предусмотренных частью четвертой ст.15 Закона № 361;
приложение 13 «Порядок приостановления, возобновления финансовых операций и выполнения решений (поручений) СУО» определяет, что в соответствии с частью первой ст.23 Закона № 361 банк имеет право приостановить осуществление финансовой операции, если она является подозрительной (банк обязан приостановить операцию при возникновении подозрения, что она содержит признаки совершения уголовного преступления). Приостановка операции осуществляется без предварительного уведомления клиента на два рабочих дня со дня приостановления (включительно);
приложение 14 «Порядок замораживания/размораживания активов»;
приложение 15 «Порядок мониторинга финансовых операций, их регистрации и осуществления информационного обмена с СУО» определяет, что банк в своих внутренних документах должен предусмотреть порядок мониторинга финансовых операций клиентов в целях выявления подлежащих финансовому мониторингу. В целях выявления подозрительных финансовых операций (деятельности) банк обеспечивает анализ финансовых операций клиентов (их совокупности) о наличии/отсутствии индикаторов подозрительности финансовых операций, включая использование автоматизированных модулей, реализующих отбор финансовых операций с помощью соответствующих правил/сценариев. Банк самостоятельно разрабатывает перечень индикаторов подозрительности финансовых операций с учетом индикаторов, указанных в приложении 20 к Положению № 65, с учетом исследований СУО и рекомендаций НБУ. Разрабатывая индикаторы подозрительности финансовых операций, банк определяет количественные пределы для тех индикаторов, которые содержат количественные характеристики (в частности, «существенное увеличение», «большие объемы», «регулярно»).
приложение 16 «Мероприятия по переводу денежных средств» определяет, что банк в целях выполнения требований, изложенных в ст.14 Закона № 361, должен обеспечить, в частности, наличие в документах на перевод всех необходимых полей для внесения необходимой информации о плательщике (и/или получателе перевода)⁴;

⁴ Об осуществлении переводов денежных средств с учетом новых требований см. письмо НБУ от 13.04.2020 г. № 25-0006/18603 и комментарий к нему, а также разъяснение НБУ на странице его официального Интернет - представительства по адресу: https://bank.gov.ua/ua/news/all/yak-pravilno-zdiysnyuvati-plateji-z-28-kvitnya--aktualni-zapitannya-ta-vidpovidi и комментарий к нему.

приложение 17 «Порядок предоставления лицами уведомлений о нарушениях в сфере ПОС/ФТ, порядок их рассмотрения»;
приложение 18 «Проведение учебных мероприятий»;
приложение 19 «Критерии риска ПОС/ФТ» подразделяет критерии риска по типу клиента (относительно правовой формы, структуры собственности клиента, деловой, профессиональной или личной деятельности клиента и его КБС), по географическим признакам (относительно сотрудничества между банком и клиентом, который (КБС которого) связан с государством (территорией), в котором экономические, социальные, правовые или политические условия могут вызвать высокий уровень риска ОС/ФТ), по типу услуги (продукта) и по каналу поставки услуги (продукта);
приложение 20 «Индикаторы подозрительности финансовых операций» определяет три типа индикаторов подозрительности финансовых операций. Как уже отмечалось выше, эти индикаторы банк использует при разработке внутренней документации по финансовому мониторингу. Обращаем внимание, что, например, к индикаторам, касающимся финансовых операций, отнесены, в частности, следующие операции, которые могут привлечь внимание банка как сомнительные:

осуществление предоплаты по внешнеэкономическим (импортным) контрактам при наличии информации из открытых источников о невыполнении нерезидентом своих обязательств по другим внешнеэкономическим договорам (п.31 этого приложения);
проведение расчетов по внешнеэкономическим контрактам (экспортно-импортным) на условиях предоплаты, по которым не состоялась поставка товаров в определенные в таких договорах сроки (п.32 этого приложения);
клиент регулярно предоставляет или получает займы от контрагентов, не принадлежащих одной бизнес - группе компаний (п.45 этого приложения);
по счету клиента неоднократно проводятся финансовые операции по договорам уступки права требования (перевода долга) (п.46 этого приложения);
платежи клиента - субъекта хозяйствования в назначениях платежа не содержат понятной и четкой цели (в частности, содержат лишь ссылки на номера контрактов или счетов-фактур без указания вида товара или услуги) (п.53 этого приложения);

приложение 21 «Письмо-уведомление о замораживании/размораживании активов»;
приложение 22 «Пример схематического изображения структуры собственности клиента - юридического лица»;
приложение 23 «Анкета клиента - юридического лица - резидента» содержит полный перечень информации, которую собирает банк о клиенте. При этом устанавливается уровень риска деловых отношений (проведения финансовых операций без установления деловых отношений). Информация указывается отдельно о каждом установленном уровне риска с указанием даты установления (изменения);
приложения 24 - 29 содержат анкеты других клиентов, в частности: клиента - юридического лица - нерезидента (траста или другого подобного правового образования), клиента - представительства юридического лица - нерезидента, клиента - физического лица, клиента - физического лица - предпринимателя, клиента - финансового учреждения - нерезидента-корреспондента; а также ответственного работника банка.

Постановление № 65 вступило в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования, – 22 мая 2020 года (п.6 Постановления № 65)⁵.

⁵ Постановление № 65 официально опубликовано на официальном Интернет - представительстве НБУ 21.05.2020 г. Текст документа см. по адресу: https://bank.gov.ua/ua/legislation/Resolution_19052020_65.